Lo Monaco Antonio
MODIFICARE LA DIRETTIVA ANTIRICICLAGGIO?
in Cassazione penale, 1999, fasc. 12 pag. 3625 - 3638
(Bibliografia: a pié di pagina o nel corpo del testo)
L'A. affronta l'attuale tematica relativa alla proposta di modifica della direttiva antiriciclaggio ovverosia la 91/308 in materia di lotta al riciclaggio di capitali di provenienza illecita. L'A. analizza le relazioni presentate a norma dell'art. 17 della Direttiva 91/308 dalla Commissione al Parlamento europeo e al Consiglio sullo stato di applicazione della Direttiva negli Stati membri. Nelle stesse relazioni analizzate la Commissione propone altresi la modifica della Direttiva. L'A. pone la propria attenzione proprio sulla proposta di modificare ne analizza i temi principali, la questione fiscale, le attivita non finanziarie, la peculiarita della norma italiana, le libere professioni giuridico-contabili, il sistema delle aggravanti e altre sanzioni, i codici deontologici, il segreto professionale e la segnalazione di attivita sospette di riciclaggio. L'A. si sofferma poi sui lavori parlamentari in atto e tira le conclusioni della propria analisi.
Fonti
Versione PDF
Document delivery